Bajeti mtiririko wa fedha na kidato №4

Kwa malezi ya imara (bure na jumla), bajeti ya kampuni ya ni muhimu kuwa na baadhi ya bajeti ya msingi, moja ambayo ni mtiririko wa fedha bajeti -BDDS.

CFB watengenezaji katika muundo (fomu) kuunda mipaka, ni kwa ajili ya kampuni yako maalum ya kuendeleza aina kufaa. Lakini kuna wakati mmoja ni uratibu wa aina mipango, na kufuatiwa na data halisi, ambayo itakuwa yalijitokeza katika aina ya uhasibu. Kwa hiyo, katika BCF fulani lazima kuwa thabiti katika sura na mbinu ya hesabu ya data na taarifa ya "Taarifa ya mtiririko wa fedha" (aina №4) kupitishwa na Amri ya Wizara ya Fedha ya Shirikisho la Urusi "On Aina za taarifa za fedha" kutoka 2011/01/13 №4N. Agizo hili kupitishwa na njia moja kwa moja ya mahesabu ya kiasi cha mtiririko wa fedha. Njia hii ni misingi ya harakati ya fedha kwenye akaunti ya makampuni. Data ili kujaza fomu za kubuni yanaweza kupatikana kutoka leja ujumla na rekodi katika rejista ya uhasibu. kipengele Chanzo hesabu -vyruchka kutoka mauzo ya bidhaa (matendo, huduma).

Zaidi kuna pili msingi mbinu kwa ajili ya kuhesabu mtiririko wa fedha kiasi ni moja kwa moja. Katika hali hii, hesabu ya mtiririko wa fedha unafanywa kutoka faida halisi pamoja na marekebisho sahihi kwa makala ambayo hayaakisi mtiririko halisi wa fedha.

Hata hivyo, katika njia hii na nyingine wa hesabu, tunahitaji kuona katika CFB katika kipindi iliyopangwa (kwa mfano, ni moja kwa mwaka) ya fedha kati yake kila mwezi. Na ndani ya mwezi -Daily ulaji / matumizi ya fedha hizo. Fomu №4 haziruhusu, lakini kampuni inaweza kujitegemea kufanya nguzo na safu katika mfumo mwafaka (hata hivyo, ni kidogo kutumika).

Je, data uhasibu kutoa katika siku (kwa tukio la kipindi mipango) data kwenye mtiririko wa fedha kila siku? Jibu ni ndiyo.

Nini kingine unahitaji kuona katika mfumo wa BCF. Nadhani, kukubaliana na mimi kwamba ni muhimu kuonyesha hesabu kwa njia ya benki kwenye akaunti ya sasa na kwa njia ya ni kiasi kuingia biashara ya fedha kwa ajili ya aina tofauti ya shughuli inaweza kutofautiana, na kucheza kabisa nafasi muhimu katika maandalizi ya CFB.

Ambayo inahitaji kuvunjika kila siku ya mtiririko wa fedha?

-Ni yatatokana sehemu kutafakari maalum meza -prognoznye mtiririko graphics fedha taslimu. Mkataba na wateja mbalimbali ya bidhaa ya kumaliza inaweza kuhitimishwa kwa masharti ya malipo ya awali, kabla ya malipo au utambuzi wa mkopo, nk Wakati huu bakia lazima kuzingatiwa katika maandalizi michoro haya katika CFB.

- haja ya kuunganisha BCF na bajeti ya mapato na matumizi (BDiR), tangu matumizi wote baada ya muda unaweza kufanywa tu baada ya kupokea fedha kwa ajili ya akaunti. Kwa hiyo, inawezekana pia na haja ya kila siku matumizi ya ratiba ili kulingana na required (km kwa kuendelea kuzalisha -Required kutoa feedstock vifaa, mafuta, mishahara kwa tarehe, nk) Katika hali hii pia kuamua kipekee (mwendelezo) yao mtiririko wa fedha kuja katika kampuni.

kitabu VE Hritskogo, TV Sizov VV Tamayunova "Intra-bajeti" kuona-kufuatia maandalizi aina №4 kwa hatua bajeti:

-vydelit kupokewa (mapato kugawanywa katika malipo ya awali na risiti za bidhaa, kusafirishwa mapema);

makala -ustranit asili rena fedha;

- kina makala muhimu ya kulipa bili,

- align na mpango miundo mji mkuu (awali) gharama ya vitu, kuonyesha matumizi ya mji mkuu na uwekezaji;

-vydelit nafasi, kuonyesha kurudi kwa mikopo na mikopo;

-predusmotret akaunti ya surrogates fedha ;